目 录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、基本情况
三、重点工作概述
第二部分 2024年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职责
云南省林业社会保险中心是云南省林业和草原局直属的正处级公益一类事业单位。承担局属改制企业基本养老、工伤、生育保险管理服务工作；承担局属改制企业离休人员有关服务工作；承担局属改制企业天保工程社保补助资金管理使用。承担局机关及局属单位基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险管理服务工作；承担局机关和局属单位离退休人员养老金社会化发放相关工作；承担局机关和局属单位离退休人员丧葬补助费和一次性抚恤金发放工作。
二、单位基本情况
（一）机构设置情况
我单位共设置4个内设机构，包括：老干科、业务科、办公室、财务科。
我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
我单位作为云南省林业和草原局（一级主管部门）的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
我单位2024年末编制内实有人员8人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员8人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。
我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员7人（离休0人，退休7人）。
车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。
三、重点工作概述
1.修改完善社保中心内部控制相关制度。
2.做好2023年8月以后退休人员待遇准确计发工作，最大限度实现退休人员养老待遇即时清算。
3.做好弹性退休政策解读，并做好相关工作。
4.做好局机关事业单位社保工作。一是完成省林草局机关事业养老、工伤、医疗等各项保险的基数申报与核定；二是精细化做好局机关事业单位离退休人员生活补助发放。
5.继续做好改制企业社保工作。一是规范化做好改制企业在职人员天保工程社保补助；二是做好改制企业退休人员养老待遇按时足额发放；三是进一步加强改制企业社保补助及离休干部医疗统筹费的资金风险防范；四是持续稳妥解决参保职工社保历史遗留问题，保障林草系统的和谐稳定。
6.继续做好改制企业离休干部管理服务工作。一是做好改制企业离休干部重要节日走访慰问；二是做好对易地安置和异地居住离休干部的关心关爱，对接好易地安置的洛阳市涧西区委老干部局；三是落实改制企业离休干部各项生活待遇的调整兑现。
第二部分 2024年度部门决算表
（详见附件）
云南省林业社会保险中心2024年度无政府性基金预算财政拨款收入、无国有资本经营预算财政拨款收入，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
云南省林业社会保险中心2024年度收入合计5,510,333.63元。其中：财政拨款收入5,510,333.63元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。
与上年相比，收入合计增加830,946.83元，增长17.76%。其中：财政拨款收入增加830,946.83元，增长17.76%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。主要原因是：1.天然林保护工程社会保险补助资金2023年度涉及上年结转资金，致使2023年当年预算减少财政拨款收入；2.2024年度按照正常工作申报预算，相比2023年增加财政拨款收入830,946.83元。
二、支出决算情况说明
云南省林业社会保险中心2024年度支出合计5,547,354.85元。其中：基本支出1,887,354.85元，占总支出的34.02％；项目支出3,660,000.00元，占总支出的65.98％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。
与上年相比，支出合计增加217,968.05元，增长4.09%。其中：基本支出减少982,031.95元，下降34.22%；项目支出增加1,200,000.00元，增长48.78%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：1.根据巡察结果对确实无法收回的应收账款650,000.00元进行核销处理，造成基本支出减少；2.天然林保护工程社会保险补助资金2023年度涉及上年结转资金，致使2023年当年预算减少财政拨款收入；3.2024年度按照正常工作申报预算，相比2023年增加财政拨款收入。
（一）基本支出情况
2024年度用于保障云南省林业社会保险中心机构正常运转的日常支出1,887,354.85元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,746,485.75元，占基本支出的92.54％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费140,869.10元，占基本支出的7.46％。
（二）项目支出情况
2024年度用于保障云南省林业社会保险中心为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,660,000.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。
专项业务工作项目经费3,660,000.00元，主要用于天然林保护工程社会保险补助，是对省林草局原局属改制企业职工的养老、工伤、医疗、失业等社保缴费的补助。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
云南省林业社会保险中心2024年度一般公共预算财政拨款支出5,510,333.63元，占本年支出合计的99.33%。与上年相比增加830,946.83元，增长17.76%，完成年初预算的97.63%。主要原因是：1.2024年在职人员变动，包括调出2人、调入1人、退休1人。2.天然林保护工程社会保险补助资金2023年度涉及上年结转资金，致使2023年当年预算减少财政拨款收入；3.2024年度按照正常工作申报预算，相比2023年增加财政拨款收入。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况
1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
8.社会保障和就业（类）支出198,263.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.60%，完成年初预算的97.87%。主要用于在职人员基本养老保险缴费支出；造成预决算差异的主要原因是2024年在职人员变动，包括调出2人、调入1人、退休1人。
9.卫生健康（类）支出180,552.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.28%，完成年初预算的92.25%。主要用于在职人员医疗保险缴费支出；造成预决算差异的主要原因是2024年在职人员变动，包括调出2人、调入1人、退休1人。
10.节能环保（类）支出3,660,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的66.42%，完成年初预算的100.00%。主要用于天然林保护工程社会保险补助，是对省林草局原局属改制企业职工的养老、工伤、医疗、失业等社保缴费的补助。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
12.农林水（类）支出1,345,231.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的24.41%，完成年初预算的93.89%。主要用于在职人员基本工资及公用经费支出；造成预决算差异的主要原因是2024年在职人员变动，包括调出2人、调入1人、退休1人。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
19.住房保障（类）支出126,286.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.29%，完成年初预算的82.44%。主要用于在职人员缴纳住房公积金；造成预决算差异的主要原因是2024年在职人员变动，包括调出2人、调入1人、退休1人。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）总体情况
2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为17,000.00元，决算为6,538.27元，完成年初预算的38.46%；支出决算较上年增加2068.00元，增长46.26%。
因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为17,000.00元，决算为6,538.27元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的38.46%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。
因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加2,068.00元，增长46.26%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算较上年增加0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为17,000.00元，支出决算为6,538.27元，完成年初预算的38.46%，支出决算较上年增加2,068.00元，增长46.26%。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为17,000.00元，决算为6,538.27元，完成年初预算的38.46%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是公务用车使用中严格控制不必要的支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加2,068.00元，增长46.26%；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算增加0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2023年公务用车保险费漏报政府采购预算。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于局属改制企业离休干部管理服务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
（三）需要说明的事项
不存在需要说明的事项。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
云南省林业社会保险中心2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是云南省林业社会保险中心是公益一类事业单位，不涉及机关运行经费支出。
二、国有资产占用情况
截至2024年末，云南省林业社会保险中心资产总额7,821,963.88元，其中，流动资产7,773,851.96元，固定资产48,111.92元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,712,984.50元，其中固定资产减少6,996.95元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产5项，账面原值31,400.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2024年度，单位政府采购支出总额8,980.00元，其中：政府采购货物支出8,980.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。
四、单位绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
无其他重要事项说明。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
天然林保护工程社会保险补助：1998年国家全面实施天然林保护工程，按照政策要求完善社会保险补助。我局对改制企业职工基本养老、医疗、失业、工伤和生育保险给予补助；对改制企业离休人员医疗统筹费给予补助。社会保险补助资金实行动态管理，一年一定。
附件：